При теневой работе общественных клубов кошек при организации платных выставок кошек оплата собирается не на расчетный счет клуба, а в карман частного лица. Впоследствии собранные деньги на расчетный счет клуба так и не попадают, что подтверждается недостоверной бухгалтерской отчетностью клуба, где показаны одни нули. Или клуба кошек вовсе не существует как юридического лица.

Таким образом частное лицо собирает средства с участников выставки на свою личную банковскую карту, не зачисляет на расчетный счет клуба и не оплачивает с них налоги. Деньги остаются в пользовании этого частного лица, сборщика оплаты за выставку. В его роли может выступать председатель клуба или чаще, чтобы самим не отвечать, привлекают знакомых. Фактически это физическое лицо ведет незаконную предпринимательскую деятельность и уклоняется от уплаты налогов, а также просматриваются элементы мошенничества, т.к. средства собираются в карман путем злоупотребления доверием участников выставки. Участники думают, что оплачивают в клуб за выставку. А клуб к собранным платежам никакого отношения не имеет, т.е. фактически на выставку идут бесплатно.

При этом оплату организаторы требуют называть "добровольным взносом", что противозаконно, т.к. у организаторов возникают обязанности за средства участников выставки. Это все обман граждан и уход от уплаты налогов.

Рассмотрим как можно собрать доказательства противозаконной деятельности организаторов платной выставки кошек.

В первую очередь необходимо получить выписку по движениям средств банковской карты физ. лица, сборщика оплаты за выставку. Лучше всего не за одну выставку, а за последние 3 года (выставок могло проводиться несколько, возможно будет обнаружена достаточная сумма для возбуждения уголовных дел по ст. 198 УК РФ и 171 УК РФ).

Далее необходимо получить выписку по движениям средств по расчетному счету клуба. Чтобы иметь доказательства отсутствия поступлений средств на расчетный счет клуба. На отсутствие поступлений за прошлые периоды может также указать сданная бухгалтерская отчетность клуба. Тогда сборщику средств не удастся освободить себя от ответственности путем ложных показаний, что якобы все собранные средства передавались в клуб. Это легко опровергается бухгалтерской отчетностью клуба, которую можно посмотреть он-лайн.

Кроме этого рекомендуется вызвать на опрос спонсора выставки и владельца помещения, где проходила выставки. Генеральный спонсор (обычно это крупная кормовая фирма, указывается в рекламе выставки) может дать показания какая сумма была предоставлена организаторам и на какие цели. Владелец помещения сможет предоставить договор аренды из которого будет ясно какая сумма была принята и с какой организацией заключался договор аренды зала для проведения выставки. Обычно именно спонсор оплачивает аренду зала. Это лишит сборщика оплаты с участников ложного и документально не подтвержденного аргумента, что якобы все средства пошли на аренду помещения.

Наиболее важная часть в ходе предварительной проверки - это опрос многочисленных свидетелей. Свидетелями являются участники выставки. Они оплачивают участие в выставке в карман частного лица, думая, что оплачивают в клуб. Незначительная часть участников оплачивает наличными в клубе (для установления этого факта и нужны их показания), но большая часть участников (из других клубов и городов) оплачивает путем перевода на карту сборщика средств. Участники выставки могут дать показания кому, когда, сколько и с какой целью перечисляли средства за участие в выставке, что получали за эти деньги от организаторов. За что еще платили - за участие в конкурсах, возможно за ветеринарный контроль (оплачивать все должен организатор при заключении договора с ветеринарами, обслуживающими выставку). Смогут предоставить документы, которые они получили с выставки - дипломы, каталог выставки и иные документы. Участники из числа членов клуба смогут рассказать какие суммы платили в клуб с момента вступления (они также не попадают на расчетный счет клуба).

Не исключено, что кто-то из свидетелей пожелает вернуть свою оплату, полученную обманным путем под видом добровольного взноса в клуб, т.к. участник ничего дарить не собирался сборщику средств, а его ввели в заблуждение. Участник имеет право просить признать себя потерпевшим от действий недобросовестных организаторов выставки и потребовать свои деньги назад. Таким образом часть свидетелей в ходе предварительной проверки может сменить статус на потерпевших.

Только объективная и всесторонняя проверка позволит собрать доказательства противозаконных действий организаторов выставки и привлечь к ответственности сборщика средств за незаконное предпринимательство и неуплату налогов с собранных сумм.